Monterrey.- Con la llegada de abril, miles de contribuyentes en México deben presentar su Declaración Anual ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT), lo que ha generado dudas entre personas jubiladas o pensionadas sobre si también están obligadas a cumplir con este trámite en 2026.
La respuesta no es absoluta: no todos los jubilados deben presentar la declaración anual, ya que esto depende principalmente del monto de su pensión y de si cuentan con otras fuentes de ingreso.
De acuerdo con la legislación fiscal vigente, las pensiones tienen un límite exento de Impuesto Sobre la Renta (ISR), por lo que muchos adultos mayores no están obligados a declarar.
¿Qué jubilados sí deben presentar la declaración anual?
El SAT establece que existen casos específicos en los que las personas pensionadas sí deben cumplir con esta obligación fiscal. Uno de los principales es cuando la pensión mensual supera el monto exento, que en 2026 ronda los 50 mil a 53 mil pesos mensuales, calculado con base en la Unidad de Medida y Actualización (UMA).
Además, también están obligados a presentar su declaración quienes:
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- Tienen más de una pensión, por ejemplo, IMSS e ISSSTE.
- Perciben ingresos adicionales, como rentas, honorarios o negocios.
- Superan los 400 mil pesos de ingresos anuales, incluso si provienen solo de su pensión.
En estos casos, el SAT solicita presentar la declaración para calcular correctamente los impuestos correspondientes y evitar inconsistencias fiscales.
¿Quiénes no están obligados?
Por otro lado, la mayoría de los jubilados en México no necesita presentar declaración anual, especialmente si su única fuente de ingresos es una pensión que no rebasa el límite establecido por la ley.
Incluso, en muchos casos, el propio IMSS o ISSSTE realiza automáticamente la retención del ISR cuando aplica, por lo que el contribuyente recibe su pago ya ajustado y no necesita hacer trámites adicionales.
Esto significa que, si tus ingresos están dentro del rango permitido y no tienes otras entradas de dinero, es probable que no tengas que presentar la declaración en abril.
¿Conviene presentar la declaración aunque no sea obligatorio?
Aunque no todos están obligados, expertos señalan que algunos jubilados pueden presentar la declaración de manera voluntaria, especialmente si desean solicitar una devolución de impuestos por deducciones personales, como gastos médicos.
En este contexto, el SAT recomienda revisar cada caso de forma individual para evitar errores, multas o la pérdida de beneficios fiscales.